Налоговый вычет за квартиоу

Налоговый вычет при покупке квартиры

Налогоплательщиками признаются организации и физлица, на которых возложена обязанность уплачивать налоги (ст. 19 НК РФ). Также отдельный порядок установлен для признания в 2015 году налоговыми резидентами жителей Республики Крым и Севастополя. Для них 183 дня проживания исчисляются в течение периода с 18 марта по 31 декабря 2014 года (п. 2.1 ст. 207 НК РФ). Лица, не являющиеся российскими налоговыми резидентами, тоже могут являться плательщиками НДФЛ, но только в том случае, если их источник дохода располагается в России (п.

1 ст. 207 НК РФ). Однако, получить налоговый вычет они не могут (п. 4 ст. 210 НК РФ). Таким образом, получить налоговый вычет при покупке квартиры вы сможете при одновременном наличии следующих обстоятельств: НК РФ предусматривает несколько таких ситуаций. Вычет не применяется в случаях, если оплата расходов на строительство или приобретение жилья для налогоплательщика производится за счет: Для получения налогового вычета за приобретенную или построенную жилую недвижимость потребуются следующие документы: Обращаем внимание, что все документы, подтверждающие понесенные расходы, должны быть оформлены в установленном порядке, иметь все необходимые реквизиты, печати и подписи (подп.
7 п. 3 ст. 220 НК РФ)

Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

Для новостройки это может быть акт приемки-передачи квартиры. Договор долевого участия не подойдет, даже если вы внесли всю сумму, — придется ждать, пока квартиру сдадут.

Для вторичного жилья право собственности нужно подтвердить свидетельством или выпиской из ЕГРН . Документы на квартиру должны быть оформлены на вас или супруга.

Мамина квартира для вычета не подойдет, даже если она фактически ваша и платили за нее вы.

Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: налоговая проверит родство по общим базам. Если взаимозависимость есть не между родственниками, а по другим причинам, потом разберутся и потребуют вернуть деньги. Для налоговой теща — это не мама.

Так что по сделке с мамой вычет не дадут, а по сделке с тещей можно получить. У своего брата купить квартиру для вычета нельзя, а у брата жены — можно.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета. Для оформления налогового вычета Вам потребуется:

  1. декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  2. документы, подтверждающие Ваши расходы;
  3. документ, удостоверяющий личность;
  4. документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета. Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках: Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год.

Размер налогового вычета)

После покупки квартиры можно вернуть 13% от ее стоимости в виде налогового вычета

Светлана и Игорь купили квартиру в 2020 году за 2 млн.руб.

То есть Вы можете возвращать подоходный налог в течение нескольких лет до тех пор, пока не «исчерпаете всю сумму» (см.

Оформили в долевую собственность, где доли по ½ у каждого. Значит вычет у каждого будет по 13% * (2 млн / 2) = 130 тыс.руб. Пример №4 . Андрей за квартиру в 2020 году за 1,5 млн.руб. Вычет ему положен в размере 13% * 1,5 млн = 195 тыс.руб. Пример №5 . Супруги Станислав и Ксения в 2020 году купили квартиру за 4 млн руб.
Оформили в долевую собственность на троих — по 1/3 каждому супругу и 1/3 их несовершеннолетней дочери Дарье.

Каждому из собственников положено по 13% * (4 млн / 3) = 173,3 тыс.руб. Пример №9 . Олег за наличные купил квартиру в 2007 году за 1,5 млн руб.

Он официально работает и платит НДФЛ с зарплаты. Хоть у него и получается 13% * 1,5 млн = 195 тыс., получит он максимальные 130 тыс.руб., потому что квартира куплена до 2008 года.

Получение налогового вычета при покупке квартиры

руб.

Получается, вернуть возможно до 260 тысяч рублей (это максимум).

Однако, НК РФ устанавливает исключение для объектов недвижимости, приобретаемых по ипотеке (ипотечным кредитам).

При такой покупке гражданам предоставляют к лимиту в 2 млн. своих денежных средств еще и 3 млн. средств займодавца (банка). Максимальный вычет при покупке ипотечной квартиры — 650 тыс. руб. При этом в ИФНС необходимо представить документы о целевом назначении кредита (на покупку жилья), а также банковскую выписку с отчетом о движении средств по счету (в оплату покупки).
Подачу заявления на вычет необходимо подкрепить соответствующими документами.

Для этого следует:

  1. заполнить полный комплект документов для налогового вычета при покупке квартиры;
  2. подготовить форму 3-НДФЛ.

Сроки проверки и принятия решения в ИФНС занимают до 90 дней.

Как получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земельного участка

Это связано с инфляцией и ростом цен на недвижимость.

  1. Размер имущественного вычета при покупке квартиры, зем. участка, жил. дома, а также при строительстве и ремонте жилья составляет 2 млн. руб.
  2. Проценты по займам (кредитам) – 3 млн. руб., до 2014 года % по кредитам учитывались в полном размере без ограничения.

Эти суммы говорят о том, что человек за определенный период (зависит от заработной платы) может вернуть 13% от расходов на покупку, если они не более указанных ограничений.

Получение налогового вычета при покупке квартиры производится из сумм НДФЛ (подоходного налога), который уплатил или будет уплачивать гражданин.

  1. Зачастую траты на приобретение либо строительство жилья превышают предельный размер имущ.

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку

По этой же причине нельзя вернуть НДФЛ и коммерсанту на патенте, упрощенке или вмененке.

При этом учитывается лишь 13%-ая ставка налога.

Учтите! Дивиденды, хоть и облагаются подоходным налогом в размере 13%, в качестве налоговой базы для имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку не засчитываются (Письмо Минфина России от 15.04.2014 г. №03-04-06/17162). Напоминаем!

Имущественный вычет предоставляется только на недвижимость в России.

Внимание! Получить налоговый вычет на квартиру за проценты по ипотеке нельзя сразу на всю сумму процентов, которые вы должны будете заплатить банку. Вычет дается только по непосредственно произведенным расходам. Взяв квартиру в ипотеку, налоговый вычет можно получить двумя способами: Поясним на примере, чем отличаются два способа получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку.

Ангелина Сергеевна за квартиру может получить максимум вычета.

Какие документы собрать, чтобы получить налоговый вычет за квартиру

Если же вы купили участок земли, то посмотрите наш другой материал о том, как вернуть 13% при покупке земельного участка.

Прежде чем торопиться собирать документы для налогового вычета за квартиру, разберемся, что представляет собой данная льгота, кто имеет право на нее претендовать и в какие сроки. В первую очередь, разберемся, какие условия регламентированы действующим законодательством (ст. 220 НК РФ) для назначения данной льготы: Отметим, что список документов для налогового вычета за квартиру, а также порядок предоставления данной льготы не изменялся с 2014 года.

Помимо основной стоимости жилища, к вычету можно принять: Отдельно отметим, что НК РФ дает возможность дополнительно получить вычет с суммы процентов по ипотеке в размере 1 000 000 рублей. То есть вернуть получится еще 130 000 рублей. Однако Налоговый кодекс содержит ряд поправок и примечаний, касающихся данной ситуации.

Рассмотрим самые важные. Особенности предоставления возмещения НДФЛ: Отметим, что возместить налоги можно двумя способами: напрямую через работодателя либо через ИФНС. Для каждого способа возмещения НДФЛ установлен индивидуальный пакет документов для вычета налога при покупке квартиры, о них расскажем далее. Документы для имущественного вычета при покупке квартиры через ИФНС: Дополнительные документы для особых случаев: Полученное уведомление от ФНС передайте в бухгалтерию по месту работы.

Если физлицо трудоустроено в нескольких местах, следует заказать в налоговой инспекции соответствующее число экземпляров.

Пошаговая инструкция по возврату налогов при покупке жилья

Ответ на вопрос, когда можно подавать документы на возврат налога, зависит от типа Вашего договора, по которому Вы приобрели жилье. Ответ на вопрос, за какие годы можно подавать документы на возврат налога, зависит от того, являетесь ли Вы пенсионером на момент подачи декларации (именно на момент подачи декларации).

Пример №1: Например, право на возврат наступило у Вас в 2005 году (это «год наступления права на возврат»). Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года.

Вы можете подавать документы на возврат только за 2012, 13, 14 годы. Пример №2: Например, право на возврат наступило у Вас в 2013 году (это «год наступления права на возврат»).

Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года. Вы можете подавать документы на возврат только за 2013 и 14 годы. Пример №3: Например, право на возврат наступило у Вас в 2014 году (это «год наступления права на возврат»).

Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года.

Вы можете подавать документы на возврат только за 2014 год. Документы, которые надо подавать на возврат налога, можно разделить на три группы: В этой справке — основная информация о Вас (адрес, т.п.) и данные о доходе и налоге за период (как правило, за календарный год).